Лизинг: что это такое и чем отличается от кредита?

Что такое лизинг простыми словами?

Это по сути аренда. Но есть важный нюанс. Когда закончится действие договора, взятое в лизинг имущество можно выкупить по остаточной стоимости.

Кому подходит лизинг

Лизинг удобен предпринимателям и небольшим компаниям, которым требуется дорогое оборудование для бизнеса, но собственных средств на покупку нет. Чаще всего договоры лизинга заключают ИП и компании из сферы торговли, рекламы, сельского хозяйства, пищевой промышленности. Также лизингом активно пользуются государственные предприятия.

Преимущество для малого и среднего бизнеса в том, что, если вдруг дело окажется невыгодным и не будет приносить доход, от имущества, взятого в лизинг, можно без проблем избавиться — сдать его обратно лизинговой компании. А если, наоборот, бизнес начнёт расти, то можно выкупить нужное имущество по остаточной стоимости.

Физические лица тоже могут брать имущество в лизинг — законом это не запрещено. Чаще всего сделки проводят для приобретения автомобиля.

Что можно взять в лизинг

Обычно в лизинг берут:

• спецтехнику;
• транспорт;
• здания;
• оборудование;
• автомобили;
• офисную технику и так далее.

Как работает лизинг — поясняем на примере

Допустим, фермеру необходим трактор для обработки поля. Оформлять кредит на покупку техники долго и невыгодно, а полевые работы проводить уже пора. Фермер выбирает на рынке подходящий трактор за два миллиона рублей и обращается в лизинговую компанию. Он подаёт заявку, где указывает характеристики объекта, который ему нужен. В большинстве случаев это можно сделать на сайте фирмы.

Лизинговая компания изучает заявку, а затем обсуждает с фермером условия сделки: размер первоначального взноса, график платежей, срок аренды и так далее. Предположим, лизингодатель договорился с лизингополучателем, что сумма первого взноса составит 200 000 рублей, платить нужно раз в месяц по 10 000, срок аренды — пять лет.

Если всё в порядке, лизингодатель за свои средства приобретает трактор у продавца, фермер выплачивает первый взнос и получает трактор в лизинг. На всю сделку — от подачи заявки до передачи трактора — уходит несколько дней.

В течение следующих пяти лет фермер обрабатывает поле новым трактором и регулярно вносит платежи — стоимость техники плюс процент для компании. Когда срок договора подойдёт к концу, фермер может выкупить у лизинговой фирмы трактор по остаточной стоимости — за 1 200 000 рублей и оставить его себе. Но если вдруг в технике у него больше не будет потребности, он просто вернёт её лизингодателю.

Чем лизинг отличается от кредита?

Сравним финансовые инструменты по важным параметрам.

1. Право владения. При лизинге имущество принадлежит лизинговой компании, а при кредите — покупателю. Но оно остаётся в залоге у банка до тех пор, пока за него не выплатят долг.
2. Налог на имущество. Лизингополучатель — не собственник, поэтому ему не нужно платить налог на имущество, которое он арендует. А вот оборудование и здания, которые компания или ИП приобретают в кредит, сразу становятся их собственностью и подлежат налогообложению.
3. Срок договора. В лизинг обычно оформляют имущество на срок от нескольких месяцев до 10 лет, а вот кредиты бывают как краткосрочными — до 3 лет, так и долгосрочными — например, ипотеку можно получить на 25–30 лет.
4. График платежей. С кредитом всё прозрачно — деньги нужно вносить каждый месяц. По договору лизинга можно выбрать другую, более удобную для лизингополучателя схему. Например, платить раз в квартал.
5. Выплаты. Платежи по кредиту состоят из двух частей: основной долг и проценты. При лизинге в платёж входит плата за пользование имуществом и его амортизацию плюс процент, который берёт лизинговая компания.
6. Сумма первоначального взноса. В зависимости от условий лизинговой компании, первый взнос может составлять до 40% от стоимости имущества. Обычный бизнес-кредит можно получить без взносов.
7. Отсрочка по платежам. Если заёмщик вдруг попадёт в сложную финансовую ситуацию, он может попросить банк об отсрочке на несколько месяцев, а вот с лизингом так поступить, скорее всего, не получится.
8. Собственность. При лизинге можно отказаться от предмета аренды, если потребности в нём не будет. В случае с кредитом избавляться от имущества придётся самостоятельно — продавать его или сдавать в аренду.

Часто задаваемые вопросы

Как выбрать лизинговую компанию?

В России не лицензируют деятельность лизинговых компаний, поэтому нет отдельного реестра, где были бы собраны лизингодатели с хорошей репутацией.

Обращаться лучше в фирмы, которые входят в состав крупных банков или популярных страховых компаний. Кроме того, свой проверенный список партнёров зачастую есть у фирм, торгующих строительной или иной техникой. Можно попросить контакты у них.

При выборе лизинговой компании внимательно изучите отзывы о ней в интернете, а также проверьте, публикует ли фирма на своём сайте финансовую отчётность.

Какие документы нужны для составления договора?

Список документов будет отличаться в зависимости от требований лизинговой компании. Обычно он выглядит так:

• учредительные документы;
• ИНН и ОГРН;
• бухгалтерская отчётность за несколько периодов;
• налоговая декларация;
• бизнес-план.

Лизингодатель может запросить и другие документы. Если в фирму обращается частный клиент, у него спросят про доход и обязательно проверят кредитную историю.

Кто может взять автомобиль в лизинг?

Это может сделать как юридическое лицо, так и физическое. Лизингополучатель выбирает автомобиль, комплектацию и продавца, затем обращается в лизинговую компанию, заключает с ней договор, вносит первоначальный платёж лизингодателю — и пользуется автомобилем.

Обратите внимание: расходы, связанные с содержанием и обслуживанием авто, оплачивает лизингополучатель.