Налоговый вычет за покупку квартиры: кому положен и как получить

2 ноября 2023

Подготовили инструкцию о том, как получить налоговый вычет за покупку квартиры и вернуть до 650 000 рублей.

Содержание
Развернуть

Что такое налоговый вычет при покупке квартиры?

Налоговый вычет — возврат уже удержанного налога на доходы физлиц (НДФЛ), который можно получить за некоторые полезные траты. К таким расходам государство относит оплату лечения, образования, инвестиции, помощь благотворительным фондам и приобретение жилой недвижимости.

Кто может получить налоговый вычет с квартиры?

Чтобы получить обратно часть потраченных денег, недостаточно просто купить квартиру. Нужно выполнять несколько условий.

  1. Быть налоговым резидентом РФ. Право на вычет есть только у граждан, которые живут в стране более 183 календарных дней в течение года.
  2. Платить НДФЛ по ставке 13%. Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то каждый месяц платите налог на доходы физлиц. Обычно это 13% от заработка. И хотя средства предварительно удерживает и переводит за вас в бюджет государства ваш работодатель, формально именно вы заработали эти деньги и платите их тоже вы.
  3. Оплатить квартиру собственными средствами. Неважно, сами вы накопили всю сумму или взяли ипотеку. Но вот за квартиру, полученную в наследство или в дар, вернуть ничего нельзя. Если вы ничего не потратили, то и обратиться за возвратом налога не получится.
  4. Квартира должна находиться на территории России.
  5. У вас должны быть документы, подтверждающие право на квартиру. Для новостройки подойдёт акт приёма-передачи, а для квартиры, купленной у других людей, — выписка из ЕГРН. Если вы уже купили квартиру в новостройке, а документы получите, когда дом будет сдан, подать на вычет пока не получится.
  6. Продавец квартиры не приходится вам близкой роднёй. Выкупить квартиру у папы или брата законом не запрещено, а вот получить вычет по такой сделке нельзя. Скрыть родство не получится — налоговая проверяет все операции с недвижимостью и без труда установит прошлого владельца.

Сколько можно вернуть с покупки квартиры?

  • Неважно, во сколько в итоге обошлась квартира. Один человек может вернуть 13% от 2 миллионов рублей, то есть 260 000 рублей. Если квартира стоит меньше 2 млн, то 13% можно получить от её фактической стоимости. К примеру, если недвижимость обошлась вам в 5 миллионов рублей, государство вернёт за неё только 260 тысяч рублей. Удалось приобрести недвижимость за 1 700 000 рублей — обратно вам перечислят 221 000 рублей.
  • Получить компенсацию ещё можно за выплаченные проценты по ипотеке. В этом случае возвращают также 13%, но лимит выше — от суммы до 3 миллионов рублей. Получается, что максимально за ипотеку можно вернуть 390 000 рублей.

Человек, который купил квартиру в ипотеку, может получить сразу два вычета. Один — от стоимости квартиры, второй — за проценты по ипотеке. Размер выплаты в сумме — 650 000 рублей.

Но и это ещё не всё: если квартира была куплена супругами в браке, то каждый из них может заявить о своём праве на вычет и получить по 260 000 рублей каждый. Получается, семья может вернуть 520 000 рублей с покупки квартиры.

Чтобы не гадать, сколько конкретно средств получится вернуть за покупку квартиры, или не ошибиться в расчётах, воспользуйтесь специальным калькулятором налогового вычета. Он подскажет, сколько сможете вернуть по имущественному вычету, и поможет рассчитать с уплаченных ипотечных процентов сумму к возврату.

Материал по теме
Льготная ипотека с господдержкой в 2023 году: самое главное

Какие документы нужны для получения вычета?

  1. Паспорт.
  2. Справка 2-НДФЛ — документ можно получить на работе в бухгалтерии или в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой службы.
  3. Выписка из ЕГРН на квартиру (её можно запросить через Госуслуги).
  4. Документ, подтверждающий покупку жилья (например, договор купли-продажи или выписка из банка о получении ипотеки).
  5. Реквизиты счёта, на который будут приходить деньги.

Если квартиру приобретали супруги, понадобится ещё свидетельство о заключении брака.

Как оформить налоговый вычет?

Сначала определитесь, каким способом вам удобнее получать вычет: сразу крупной суммой на карту или в виде прибавок по 13% к вашей обычной зарплате (из суммы не будут вычитать налог). В первом случае нужно дождаться, когда наступит следующий после покупки квартиры год, и подать декларацию в налоговую. Во втором — ждать следующего года не нужно, достаточно получить уведомление о праве на вычет и предоставить его в бухгалтерию на работе. Рассмотрим подробнее оба варианта.

  1. Вычет по декларации. Предположим, вы купили квартиру в 2022 году. Вернуть часть её стоимости вы можете не раньше, чем в 2023 году. Обратиться за вычетом можно:

    • лично посетив отделение налоговой;
    • онлайн на сайте ФНС.

    Чтобы подать документы на вычет онлайн, необходимо:

    • заполнить в личном кабинете на сайте nalog.ru декларацию по форме 3-НДФЛ;
    • приложить к ней копии всех необходимых для вычета документов;
    • отправить на проверку.

    Ведомство проверит ваше обращение и, если всё в порядке, вернёт налоговый вычет на ваш единый счёт налогоплательщика (ЕСН), а оттуда — на банковскую карту.

  2. Вычет у работодателя. Снова обращаемся к сайту налоговой. На этот раз нужно:

    • заполнить форму уведомления;
    • приложить к ней копии документов;
    • подписать электронной подписью (она формируется в личном кабинете налогоплательщика).

Налоговая сама отправит уведомление работодателю. Как только бухгалтерия получит документ, она перестанет удерживать из заработной платы 13% — в рамках той суммы, которая указана в бумаге.

В 2021 году появился ещё один вариант получения налогового вычета — в упрощённом порядке. Банк или брокер предоставляют в налоговую сведения о покупке жилья — сколько денег было потрачено на объект и сколько процентов успел заплатить заёмщик по ипотеке. В личном кабинете налогоплательщика появляется предзаполненное заявление. Всё, что нужно, — проверить и подписать его. Упрощённый порядок очень удобен, вот только отправлять за своих заёмщиков сведения о сделке может ограниченный список банков (его можно посмотреть здесь). Поэтому для некоторых налогоплательщиков данная опция недоступна.

Часто задаваемые вопросы

С какой недвижимости можно получить налоговый вычет при покупке?

Деньги возвращают при покупке квартир, комнат или долей в квартирах, при приобретении или строительстве частных жилых домов, а также земельных участков под строительство жилых объектов. Главное условие — недвижимость должна подходить под определение «жилой». Нельзя построить гараж, купить апартаменты или дачу и потребовать налоговый вычет.

Можно ли получить налоговый вычет сразу после покупки квартиры?

Только через работодателя. Подать декларацию 3-НДФЛ в том же году, в котором состоялась покупка, и получить всю сумму вычета сразу — нельзя. Нужно подождать.

На что можно потратить налоговый вычет за квартиру?

Деньги можно тратить на что угодно: например, сделать ремонт в новой квартире, поехать в отпуск, купить мебель или что-нибудь другое — имеете на это полное право. Отчитываться перед налоговой, куда ушли деньги, не нужно.

Приобрели жильё в ипотеку? Рекомендуем сразу же застраховать его от разных неприятностей — например, последствий стихийного бедствие или если просто затопили соседи сверху. Сравнить предложения разных компаний и оформить полис в пару кликов можно через МТС Страхование.

Теги:

Подпишитесь на канал МТС в Telegram
МТС Офишиал
МТС Офишиал
Новости экосистемы. Статьи о технологиях. Разыгрываем гаджеты. Дарим промокоды.